Образец декларации 3 ндфл за ремонт квартиры. Как вернуть деньги за ремонт квартиры. Когда можно вернуть деньги, выплаченные как подоходный налог

Налоговая инспекция постоянно сообщает о том, что мы имеем право оформить налоговый вычет на купленную квартиру, платное образование или лечение, но мало, кто знает, что можно компенсировать свои расходы на ремонт, а еще - на строительство индивидуального жилья. О том, как подготовить документы на эти вычеты, а также кто имеет право их получить, рассказала начальник отдела налогообложения № 2 УФНС России по Амурской области Наталья Лезина.

Первым шагом к определению налога, который вы должны, является указание, если ваш доход является арендным или деловым доходом. Если он определен, чтобы получить доход от аренды, тогда вы просто подаете заявление об аренде недвижимости, как обычно. Будет интересно увидеть, что в будущем вы останетесь так низко, если все больше и больше канадских помещиков будут поддерживать необычайно высокие цены на недвижимость во многих городских центрах по всей Канаде. Учитывая относительно низкую долю вакантных должностей, кажется, что по-прежнему существует значительный спрос на аренду жилья, что никого не должно удивлять, учитывая, что в настоящее время многие молодые канадцы имеют возможность сэкономить авансовый платеж, чтобы начать подниматься по лестнице жилья.

Общая сумма за квартиру и ремонт.

- Наталья Геннадьевна, расскажите, что такое налоговый вычет на ремонт и кто может его получить?

- В первом пункте статьи 220 Налогового кодекса РФ определено, что налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме его фактических расходов, в частности: на новое строительство, покупку жилого дома (на территории РФ), квартиры, комнаты или доли в них. А также на погашение процентов по кредитам. Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного Налоговым кодексом, не может превышать двух миллионов рублей, без учета сумм, направленных на погашение процентов. То есть, при приобретении физическим лицом квартиры за 1 миллион 900 рублей сумма его вычета будет равна 13% от 1 миллиона 900 тысяч рублей, а если купил за 2 миллиона 500 тысяч, то - 13% от двух миллионов, это нужно четко понимать. В эту же сумму можно внести расходы по ремонту. Но лишь в том случае, если ваша квартира в новостройке и в договоре прописано, что сдается она вам без отделки. Тогда вы можете заявить свои траты на ремонт в рамках перечня работ, прописанных в рамках общероссийского классификатора видов экономической деятельности. Среди них столярные работы, отделочные работы, установка канализационного оборудования.

Вопросы от стойки

Затраты на организацию вычитаются из выручки от продажи дома и снижают общую реализованную прибыль. Тем не менее, важно отметить, что если дом устраивается, а затем снимается с рынка, расходы на постановку не подлежат налогообложению. Если дом уходит с рынка на несколько месяцев, а затем возвращается, они все же могут претендовать на него как на налоговый вычет? Например: продавцы не хотели вводить новые ковровые покрытия, никаких предложений, дома уходит с рынка на зиму, идет новый ковровой дорожкой, домой возвращается на рынок и продает.

- То есть расходы по побелке и поклейке обоев, установке дверей частично возместят?

Да. Но, опять же, если вы купили такую квартиру за два миллиона и еще сделали ремонт, к примеру, на 200 тысяч, то вычет все равно будет начисляться с двух миллионов и не больше.

- То есть такого понятия, как отдельный налоговый вычет за ремонт, не существует?

Если дом находится на рынке, а затем снимается без продажи, стоимость постановки не вычитается. Свежая краска, новый ковер, мебель и предметы домашнего обихода не являются расходами, не облагаемыми налогом, даже если домашний стул рекомендует их. В вашем примере дома, находящегося на рынке, отступающего, затем возвращающегося назад и продажи, они считаются отдельными транзакциями. Если есть затраты на постановку, связанные с первым запуском на рынке, а затем прекращение продажи без каких-либо вычетов, для вычетов издержки не допускаются.

Любые расходы по планированию, связанные с возвратом имущества на рынок и продажей, вычитаются по мере того, как они относятся к этой транзакции. Проведение, как правило, происходит после того, как домовладелец очистил, нарисовал и сделал небольшой ремонт. Это стоимость услуг стойки в одевании дома, чтобы подготовить его к продаже.

Правильно. Расходы на ремонт можно включить в общий имущественный налоговый вычет при приобретении жилья. Для получения этого имущественного вычета налогоплательщику нужно предоставить в налоговый орган договор купли-продажи, где прописано, что купленная квартира сдается без отделки, налоговую декларацию по форме № 3 НДФЛ, письменное заявление, документ, подтверждающий право собственности на квартиру, а кроме того, платежные документы. В случае с ремонтом - еще и расходные документы, то есть чеки на приобретенные стройматериалы, договор и расходный документ от подрядной организации, если ремонт проводился не самостоятельно.

В вашем примере, где домовладелец покупает свежие белые полотенца и мебель, они не подлежат налогообложению, так как после того, как продажа будет завершена, домовладелец, скорее всего, возьмет эти предметы вместе с ними. Если они являются частью ваших услуг, и вы арендуете эти предметы для них, и они включены в ваш счет-фактуру для ваших услуг, и они сохраняются вами после завершения домашней стадии, тогда они будут облагаться налогом в качестве промежуточных расходов.

Я думаю, что буквальное объяснение состоит в том, что часть, подлежащая вычету налогов, - это то, что указано в вашем счете в качестве ставки. Элементы, которые домовладелец покупает и намеревается сохранить, которые используются в процессе постановки, не подлежат вычету, поскольку они используются для постановки, а затем также для личного использования после этапа, что делает их не подлежащими вычету. Товары, которые они арендуют для процесса постановки, а затем возвращаются после продажи дома, вычитаются как часть этапа, так как они не используют их для личного использования, они используются строго для процесса постановки.

- А если квартира покупается в ипотеку?

- Там все то же самое, но кроме компенсации расходов на покупку квартиры и ремонт налогоплательщик имеет право на погашение процентов по ипотеке, это опять же 13% от общего процентного начисления по ипотеке, и вычет по сумме процентов предоставляется сверх двух миллионов. Для этого нужно собрать следующие документы: заявление о предоставлении вычета, кредитный договор, документ об уплате процентов по кредиту, справку 2- НДФЛ. И запомните - неважно, по ипотеке куплена квартира или нет, - налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет один раз и по одному объекту недвижимости.

Итак, подведем итог: с самого начала ставьте дом

Вопрос брокера недвижимости

Гарафало спрашивает: На завтраке риэлтора Дианы Блантон вы упомянули, что эта постановка является налогом на вычет продавца. Мой главный вопрос: как он вычитается? Много ли оно вступает в игру, так как большинство домовладельцев не платят налог за их продажу?

Сколько денег можно получить в качестве компенсации?

Я думаю, что сначала попытаюсь ответить на вопросы Рона, используя пример того, что он думает. Затраты на постановку должны быть связаны с продажей дома и вычитаются как расходы на продажу. С самого начала ставьте дом должным образом. Однако для самозанятых домов и кондоминиумов варианты налогоплательщиков ниже, чем для арендованных или коммерческих объектов. Однако, как самозанятый человек, вы также можете внести свой вклад в расходы на свой дом.

Вместе с вычетом за дом - вычет за землю.

Есть также налоговый вычет на строительство индивидуального жилого дома, в этом случае есть какие-то отличия в его получении?

- При строительстве жилого дома для получения вычета нужно предоставить справку по форме 2-НДФЛ и документальное подтверждение расходов, связанных со строительством (квитанции по приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств, товарные и кассовые чеки и др .). Также налогоплательщик при заявлении расходов на строительство вправе включить расходы на приобретение на территории Российской Федерации земельных участков, предназначенных, в частности, для индивидуального жилищного строительства. То есть вместе с вычетом на строительство дома можно компенсировать расходы на купленную землю, - но на сумму не более двух миллионов рублей.

Привлечение отдела финансовых услуг

Если вашему дому нужна свежая краска или новый пол, финансовый офис показывает великодушно. Живопись и обои, окраска окон и дверей, полы и полы - все это можно вычесть из налога. Предпосылкой для этого является то, что у вас есть работа, выполненная мастером. Владельцы могут также работать на крыше, фасаде и гараже. Ремонт и замена систем отопления, электрических или газовых систем, а также модернизация ванн и устранение повреждений зданий также могут быть вычтены. Жители могут подать заявку на работу в жилом комплексе для целей налогообложения, если владелец является клиентом.

Одним из способов облегчить финансовую нагрузку на граждан при покупке квартиры или жилого дома является имущественный налоговый вычет.

Суть его заключается в том, что государство возвращает покупателям жилья уплаченные ранее суммы налогов на доходы. Причем, в этом случае имеется в виду только тот налог, при котором доходы облагаются по ставке 13 процентов.

Налоговый бонус за предметы домашнего обихода

Затем расходы возмещаются пропорционально. Помимо работы с имуществом, финансовый офис также участвует в ремонте бытовой техники при условии, что работа осуществляется в собственном бюджете. Например, вы можете сэкономить деньги на стиральной машине, посудомоечной машине, телевизоре или компьютере. По словам налогового совета, даже голоса частного пианино вычитаются. Однако в налоговой инспекции признаются только расходы на проезд и рабочее время, а также расходы на машины, материальные затраты не учитываются.

А это значит, что получить имущественный вычет можно при одновременном выполнении всех условий:

только нашей страны;
граждане, имеющие доход, облагаемый по указанной ставке (официальную заработную плату, доход от сдачи имущества в аренду и некоторые другие виды доходов);
собственники приобретаемого жилья.

Если в приобретении жилья участвуют деньги работодателя или средства каких-либо государственных программ, то имущественный вычет на отделку квартиры, как и на ее приобретение, предоставлен не будет. Так, не смогут получить имущественный вычет семьи, купившие жилое помещение за счет средств материнского капитала.

Однако налоговая шкала казначейства имеет свои пределы. Для ремесел и домашнего ремонта Орган принимает в общей сложности до € 000 в год. 20 процентов из них подлежат налогообложению, т.е. максимальная сумма рефинансирования составляет 200 евро. Важно представить в налоговую инспекцию очередной счет-фактуру и оплатить услуги банковским переводом.

Налоги за исключением услуг, связанных с домашним хозяйством

Если вы помогаете в доме или в саду, финансовое управление также великодушно: приготовление пищи, стирка, уборка, толкание снега, кошение газонов и обрезка хеджирования - это такая же часть полезной деятельности, как уход за детьми и престарелыми. Опять же, работа должна быть выполнена в доме. Для компании с собакой вне собственности казначейство не дает налогового бонуса. Финансовое управление принимает до € 000 годовых затрат, 20% из которых признаны налоговыми и вычитаются непосредственно из налога на прибыль.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

Не всегда купленное жилое помещение передается продавцом что называется «под ключ». Часто возникают ситуации, когда продается недостроенный дом или квартира, которые требуют существенных затрат на дальнейшие отделочные работы или приобретение строительно-ремонтных материалов.

Налоговым законодательством предусмотрен и такой вариант помощи приобретателям жилья: налоговый вычет на ремонт.

Мастерство как необычайные нагрузки

В результате залог солидарности, а также церковный налог. Для небольших бюджетов, близких к бюджету, владельцы могут требовать до 550 евро в год. Здесь также налоговая служба признает 20% расходов. В некоторых случаях вы можете использовать мастерство как исключительные нагрузки. Налоги включают, например, расходы на дизайн дома или кондоминиума для инвалидов, реабилитацию асбестосодержащих материалов, а также расходы на устранение пожаров, наводнений и штормовых повреждений. В то же время затраты признаются в неограниченном размере, но разумная самонагрузка должна нести сам клиент.

Вычет может быть предоставлен при соблюдении некоторых условий:

Собственник жилья, приобретя его до начала 2014 года, не использовал свое право на получение вычета. Это право дается таким собственникам только один раз в жизни.
Покупатель жилой недвижимости приобрел ее после 1 января 2014 года и не использовал полагающийся ему лимит вычета в размере 2 миллионов рублей.
В документах на приобретение жилья должно быть указано, что помещение требует ремонта или отделочных работ.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Наиболее часто необходимость в ремонтных работах возникает при покупке квартир в новостройке. На практике такие квартиры сдаются в эксплуатацию нескольких видов готовности:

Из налога

Это зависит от семейных обстоятельств и доходов и может составлять от одного до семи процентов годового дохода. Внутреннее исследование подлежит налогообложению только в исключительных случаях. Либо вы работаете в качестве самозанятого, либо самостоятельно занятого человека из своего дома, или ваш работодатель не предоставляет вам свое рабочее место, как это часто бывает с учителями или полевыми сотрудниками. Если вы полностью работаете из дома, вы можете потребовать все расходы на проживание в качестве операционных расходов, нет рабочего места, несмотря на внешнего работодателя, до 250 евро можно вычесть из налога.

без отделки;
с частичной отделкой;
с черновой отделкой;
«под ключ».

Налоговый вычет за ремонт в новостройке можно получить также в случае приобретения квартиры на вторичном рынке. Покажем это на примере конкретной семьи.

Пример 1. Гражданин Павлов И.И. в 2015 году купил квартиру без отделки во вновь построенном жилом доме. Но по состоянию здоровья не смог сделать в ней ремонт, поэтому продал жилье семье Звонковых за 1 200 000 рублей. При оформлении договора купли-продажи был указан факт отсутствия отделочных работ в квартире. К договору был приложен акт приема-передачи, в котором очень подробно были перечислены предстоящие новым собственникам квартиры работы (поставить межкомнатные двери, наклеить обои и некоторое другое).

Ответ на этот вопрос часто означает разницу в несколько тысяч евро в виде налогов для помещиков. За «существенное улучшение» в течение 3 лет после покупки затраты на ремонт должны быть амортизированы в течение 50 лет. Это дешевле для владельцев недвижимости, если им разрешено немедленно оплатить эти расходы. Справочная информация. В случае «существенного улучшения» стоимости использования налоговая инспекция рассматривает затраты на обновление в качестве дополнительных производственных затрат на техническом языке, также называемом «расходы, связанные с приобретением».

После окончания ремонта Звонковы обратились в налоговую службу с просьбой предоставить им имущественный вычет на ремонт квартиры. Приложили все необходимые документы и получили полагающуюся им сумму.

Но в целом налоговое законодательство не предусматривает налоговый вычет на ремонт квартиры во вторичном жилье. И пример семьи Звонковых скорее исключение, чем правило.

Имущественный вычет на ремонт квартиры без отделки

Они амортизируются в течение следующих 50 лет, как и в случае с покупной ценой. Налоговый совет 1. Переместите свои ремонтные работы на более поздний срок, если это возможно. Через 3 года с момента покупки вы полностью не попадаете в опасность. Все расходы на ремонт могут быть вычтены сразу же из налога.

Налоговый совет 2: удерживайте 15-процентный лимит в течение первых 3 лет с момента покупки! Как только общая стоимость вашего ремонта в течение первых 3 лет превышает 15% от покупной цены, общие затраты являются дорогостоящими. Налоговый совет 4: Нет проблем, как правило, расходы на техническое обслуживание, что обычно возникает, и стоимость имущества собственности «существенно не улучшилась». К ним относятся косметический ремонт, установка измерительных приборов для отопления и горячей воды, а также незначительные модернизации.

Имущественный вычет на ремонт квартиры без отделки

Квартира без отделки - это, по сути, обычная бетонная коробка с окнами и входными дверями. Стоимость таких квартир, как правило, несколько ниже, чем такого же жилья с полной отделкой, поэтому они пользуются популярностью у покупателей. Для новосела очень важно правильно оформить приемо-сдаточные документы, чтобы потом получить вычет за ремонт квартиры.

В год оплаты такие счета торговцев могут быть вычтены полностью из налогов, при условии, что они удерживают в общей сложности 15 процентов. Затем подайте апелляцию на ваш налоговый счет! Запросите отдых от своей собственной налоговой процедуры. Суждение известно только как «обширные ремонтные работы», стоимость которых составляет более € 000. Среди прочего были заложены новые ламинированные полы и установлены новые окна. Арендодатели не должны позволять себе отвлекаться на эти возражения по призыву, даже если они совершенно разные работы.

Пример 2. В 2016 году Иван и Мария Персиковы приобрели во вновь построенном доме квартиру, надеясь в будущем получить налоговый вычет на отделку квартиры. В приемо-сдаточном акте были перечислены все предстоящие работы по ремонту (электропроводка, вентиляция, межкомнатные двери и другое).

За квартиру супругами Персиковыми было уплачено 1 500 000 рублей. До конца года семья полностью закончила ремонт своего нового жилья и собрала все финансовые документы:

Возражение является безрисковым и не несет каких-либо затрат. Как страдающий человек вы можете побеждать. Это слишком ценно, чтобы тратить его на налоговое законодательство. Спросите профессионала, а не часы самостоятельного поиска. Выдача предметов народного промысла для целей налогообложения: многие граждане Швейцарии знают, что это возможно. Но что именно должно быть ясно прояснено и какие формальности вы должны придерживаться - все еще существует неопределенность даже среди многих мастеров. Обратите внимание.

Затраты на рабочую силу для почти всех работ по реконструкции дома и фермы могут быть вычтены для частных клиентов. В домохозяйстве они могут вычитать до 200 евро в год от своего налогового кредита. Важно: только затраты на рабочую силу, а не материал, могут быть вычтены. И счет не может быть оплачен наличными.

товарные чеки на приобретаемые строительные материалы;
расписки от мастеров на полученные ими деньги за выполненные работы по ремонту;
выписки банковских счетов по оплате услуг строительно-ремонтных фирм, принимающих участие в ремонте квартиры.

Общая сумма затрат на ремонт новой квартиры составила 800 000 рублей. Таким образом, покупка и ремонт квартиры обошлись супругам в 2 300 000 рублей (1 500 000 + 800 000 = 2 300 000). Вычет на ремонт и отделку квартиры предоставляется одновременно с вычетом на приобретение. Сумма вычета не может превышать 2 миллионов рублей.

В справке о заработной плате за 2016 год у Ивана указано, что он уплатил налогов 125 000 рублей. Значит, в 2017 году, подав декларацию по форме 3-НДФЛ, Иван Персиков сможет получить вычет за ремонт квартиры в новостройке и ее покупку в размере 125 000 рублей вместо заявленных 260 000 (2 000 000 * 0,13 = 260 000). На оставшуюся сумму 135 000 рублей (260 000 – 125 000 = 135 000) Иван сможет подать заявление на возврат налогов в 2018 году.

Поскольку квартира куплена в браке, она является совместной собственностью супругов. Мария Персикова тоже могла бы претендовать на налоговые вычеты на ремонт жилья. Но супруга Ивана уже использовала свое право на имущественный вычет при покупке квартиры в 2012 году и не может участвовать в получении вычета по новой квартире. До 1 января 2014 года граждане имели возможность получить имущественный вычет на покупку жилой недвижимости только один раз в жизни и по одному объекту.

Можно ли получить вычет за ремонт дорогостоящей квартиры

В налоговом законодательстве вычет на отделку квартиры не связывается с ее стоимостью. Но на практике дорогостоящая квартира требует и более дорогого ремонта. И тут важно решить для себя, стоит ли собирать документы на стоимость ремонтных материалов и выполненных работ.

Пример 3. В 2015 году супруги Иванские купили квартиру в новостройке с частичной отделкой за 5 000 000 рублей. Предварительная оценка предстоящего ремонта составила 250 000 рублей.

Оба супруга еще не обращались за имущественным вычетом, поэтому им можно получить налоговый вычет за ремонт квартиры, собрав соответствующие документы. Вычет на покупку квартиры у супругов составит 4 000 000 рублей (по 2 000 000 каждому).

То есть, они полностью исчерпают свои права на вычеты и даже не используют всю стоимость квартиры (5 000 000 – 4 000 000 = 1 000 000). Возникает вопрос: а нужен ли супругам Иванским вычет на ремонт? Стоит ли им затрачивать свое время на сбор финансовых документов по отделке новой квартиры? Ответ однозначен: нет, не стоит.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт дома, купленного у родственников

В налоговом законодательстве (статьи 220 и 105) подчеркивается, что вычеты при покупке жилья не предоставляются, если сделка произведена между взаимозависимыми физическими лицами. К ним относятся:

супруги;
дети и родители (усыновители, попечители);
братья и сестры.

Естественно, на вопрос как получить налоговый вычет за ремонт в жилье, купленном у родственников, ответ будет отрицательным.

Пример 4. Сидоркин Иван Сергеевич купил в 2015 году у своего сына Сергея недостроенный дом в деревне за 800 000 рублей. Причины были две: помочь сыну в покупке большой квартиры в городе и желание пожить на будущей пенсии в тихом месте на природе. Составили все необходимые документы:

договор купли-продажи, в котором указали, что готовность строящегося дома составляет 90 процентов и ему требуются ремонтные работы;
акт приема-передачи с перечнем всех недоделок по дому.

Иван Сергеевич никогда не пользовался правом на имущественные вычеты при покупке жилых помещений, поэтому решил собрать все документы на приобретение ремонтно-строительных материалов и оплату работы мастеров.

Покупка ламината, плитки, обоев, пластика и расходных материалов к ним обошлась ему в общую сумму 450 000 рублей. За услуги мастеров-отделочников Сидоркин заплатил еще 250 000 рублей. Таким образом, на покупку и ремонт дома было затрачено 1 500 000 рублей (800 000 + 450 000 + 250 000).

Именно на эту сумму Сидоркин И.С. составил декларацию 3-НДФЛ, приложил к ней все требующиеся документы и сдал пакет в налоговую инспекцию. Но бдительный инспектор обратил внимание на одинаковые фамилии продавца и покупателя дома и отклонил просьбу о предоставлении вычета в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса России.

Документы для получения вычета по ремонту

Чтобы получить имущественный вычет по ремонту во вновь купленном жилье, надо подготовить следующие документы:

Удостоверение личности покупателя (паспорт).
Договор купли-продажи или иной документ, удостоверяющий передачу жилья в собственность.
Акт приема-передачи объекта с подробным указанием всех недоделок в нем.
Справка о заработной плате по форме . Если заявитель получает доходы в нескольких местах, то справки должны быть предоставлены от каждого источника отдельно. Это не обязательное требование закона и полностью зависит от желания налогоплательщика. Но если суммы удержанного налога не хватает для полного возврата вычета, то справки лучше предоставлять все, какие только возможно.
Налоговая декларация формы .

Собранные документы передаются на проверку налоговому инспектору при личном посещении, направляются с доверенным лицом (в этом случае требуется нотариально заверенная доверенность) или доставляются в виде почтового отправления.

У современного налогоплательщика появилась еще одна возможность: отправить пакет документов в электронном виде через Личный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы.