Кредит и банковское дело в средние века. Развитие банковских систем в европе
В эпоху раннего средневековья банковское дело переживала упадок. Только с развитием торговли, ремесел и сельского хозяйства, начиная с IX в., В североитальянских городах наблюдалось экономическое возрождение.
Одним из самых развитых городов Италии была Флоренция, которая получила свое преимущество прежде всего благодаря чеканке качественных золотых монет. Большие флорентийские компании, кроме занятий торговой деятельностью, хлопотали финансовыми делами церкви и папы. Впоследствии они взяли контроль над таможней Барлетта на юге Апеннинского полуострова, что позволило им вести оживленную международную торговлю. В Англии они занимали королю и крупным землевладельцам значительные суммы под гарантию права пошлины и привилегий в экспорте сырья (прежде шерсти). Впоследствии флорентийцы распространили свою деятельность на Нидерланды, Каталонию, Кастилию и восточные страны. Там, где оседали агенты известных банкирских домов, которые были уполномочены собирать выданные кредиты, налоги или церковную десятину, быстро образовался торговый центр с небольшим флорентийской колонией.
В отличие от флорентийцев, венецианские и генуэзские купцы предпочитали финансовой деятельности на внутреннем рынке. их кредитные операции сводились к покупке ценных бумаг государственного займа, финансирование отдельных торговых предприятий других купцов и судовладельцев.
Для банковского дела средневековой Италии был характерен высокий уровень развития безналичных операций. Одним из способов их проведения было использование переводного векселя, приобрел популярность с XIII в.
Существовали в эпоху средневековья и менялы, которые проводили обмен денег. Часто они оказывали и некоторые банковские услуги. Но вексельные операции и безналичные расчеты были под жестким контролем государства и четко отмежевывались от ссудно-ростовщической деятельности. Случаи, когда эти банкиры давали взаймы средства правителям, коммунам и частным лицам, осуждались государством и наказывались законами. С целью прекращения такой практики в Венеции в XIV в. было принято решение о замене всех частных банков одним государственным. Оно было выполнено в XVI в.
Обычно деньги под проценты занимали НЕ менялы, а купцы, объединялись в крупные компании. Последние были созданы в Риме, Си-иене, Флоренции, Пьяченце и других городах. Большинство из них совмещали в своей деятельности финансирование промышленного производства, торговые и банковские операции. Но были и такие, как, например, Большой стол Буонсеньйори в Сиене, созданный в XIII в., Который специализировался на кредитных операциях.
Капитал торгово-банковских компаний образовывался за счет взносов участников и депозитов, которые вносились жителями города в основную контору, или иностранцами, которые вносили свои средства в филиалы, открытые в других городах или странах. Привлеченные депозиты четко переделялись на две категории:
1) депозиты на текущий счет - вкладывались купцами в банк, где они обслуживались, для проведения безналичных розрахуйкив. Этот вид депозитов не приносил вкладчикам доходов. Существуют даже мысли, что купец должен был заплатить банкиру небольшое вознаграждение за выполненные им операции. Привлеченные таким образом средства нельзя было использовать для предоставления кредитов другим клиентам или направлять на финансирование торговых сделок;
2) депозиты под проценты приносили достаточно высокие доходы. Это означало, что вкладчики знали, что их средства направлялись в рискованные, но прибыльные проекты.
Наиболее прибыльными, хотя и не самым распространенными операциями по размещению капиталов торгово-банкирских компаний, были кредиты под проценты. Последние были разнообразными и зависели от цели и продолжительности займа. Так, венецианские документы XII в. свидетельствуют, что краткосрочный кредит (до одного года) мог предоставляться без взимания процентов. Но по истечении этого срока заем начинала приносить 20% годовых. Кроме того, за невозврат кредита предусматривалась уплата штрафа, который составил двойной размер кредита и начисленных процентов. Во Флоренции в начале XIV в. процент по обычным займам колебался от 10 до 15%. Со временем от возрастал до 20-30%, что зависело от ситуации на денежном рынке.
В средневековой Италии существовали и морские займа. Купец или судовладелец, который отправлялся в плавание, получал у кредитора, в лице которого могли выступать несколько компаний, определенную сумму. ее необходимо было вернуть вместе с процентами, когда купец приходил в порт назначения или возвращался в порт, откуда начинал плавания. Проценты по таким кредитам были достаточно высокими. Так, в конце XII в. они составляли 20-25%, но не годовых, а на срок плавания. Другие договоры, согласно которым морская заем предоставлялся на 2 года, предусматривали 33% годовых. Известно также случай, когда плавание не было слишком продолжительным, но довольно опасным, и проценты выросли до 50.
Существовала еще одна форма привлечения средств на ведение морской торговли, которая называлась комменды (в Венеции - колеганцою). Наибольшее распространение она получила, начиная с XIII в. Известно два вида комменды:
1) двусторонняя комменда (в Генуе - компания), при которой компаньон, оставался в городе, вносил две трети необходимого капитала, купец, который отправлялся в плавание, - остальные, а прибыль делилась поровну;
2) односторонняя комменда (собственно комменда), при которой компаньон, оставался в городе, вносил весь капитал и получал 75% прибыли.
При использовании комменды купец не мог просто вернуть взятую в долг сумму вместе с процентами, как это делалось в случаях получения банковского кредита, но должен предоставить лицу, его финансировала, подробный отчет о потраченных и полученные суммы, а также, при необходимости, объяснить причины невыполнения обязательств.
Анализ процентов за пользование кредитом, которые предоставлялись итальянскими купцами-банкирами, убеждает, что кредитные операции были достаточно прибыльными, но одновременно и рискованными. Банкиры, которые обслуживали иностранных правителей, зависели от политической и экономической ситуации в стране своих клиентов, их военных побед или поражений. Этим объясняется тот факт, что крупные банкирские компании не могли продержаться на рынке в течение длительного времени. Так, крупные флорентийские компании обанкротились во время кризиса 40-х pp. XIV в., Была вызвана неплатежеспособностью английского короля и политическими и экономическими проблемами во Флоренции и Неаполитанском королевстве.
В XV в. одним из крупнейших в Европе стал банк семьи Медичи. Представители этой династии правили Флоренцией течение трех веков. С этой семьи также происходили два римских папы и две королевы Франции (Екатерина и Мария). Это свидетельствует о весомое положение средневековых банкиров не только в экономике, но и в политике.
Что касается конкретных организационных форм ведения банковского дела известно, что 1171 в Венеции действующее на протяжении десятилетий долевое общество закрытого типа приобрело вид депозитного (вкладного) банка. В 1407 было создано банк святого Георгия в Генуе, который сначала был ассоциацией кредиторов государства, но впоследствии начал принимать денежные вклады от частных лиц. В 1614 г.. Венецианское общественное общество было названо жиробанк. Главными операциями стали платежи металлической монетой и бумагами общества. За период с XII по XVI в. все страны Европы почувствовали влияние итальянских банков. Да и сам термин "банк", который возник где-то в XI в., Происходит от итал. banco - лавка, стол.
В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться немецкие. Они не подлежали строгому контролю, так располагались далеко от материнской компании, не имели устава и не обязаны публиковать свои балансы, чего требовала власть итальянских городов. Основными операциями были привлечения денег от крупных вкладчиков и предоставление ссуд под залог.
В XIII в. в Англии итальянские торговцы заняли места евреев, которых выгнали из страны. Итальянцы занимали деньги, страховали грузы, обменивали валюту. В то время, когда ростовщичество было вне закона, они называли заимствования денег временным подарком, который впоследствии будет возвращен с благодарностью (то есть, процентами).
Причиной изгнания евреев не только из Англии, но и из других европейских стран было то, что представители именно этой национальности массовое прибегали к ростовщичества. Они взимали с простых людей очень высокие проценты по займам, в результате чего те попадали в кабалу к кредитору.
Все человеческие моральные кодексы осуждали ростовщичество. Осуждала его и церковь, в частности христианская. Вот основные аргументы, которые использовались при этом:
1) в Евангелии от Луки написано: "взаймы давайте, не ожидая назад ничего";
2) в Священном Писании также закон Моисея, запрещающий евреям брать процент от своих братьев (других евреев). Христианская церковь всех считала братьями (не только евреев)
3) Аристотель, на основе работ которого формировали свои взгляды во схоластов, говорил, что деньги как таковые являются бесплодными и поэтому несправедливо требовать за пользование ими уплаты плода от них, которым является процент;
4) согласно римскому праву различали два вида вещей: потребляемые (зерно) и не потребляются (дом). Деньги принадлежали к первому разряду. По тем же правом, когда деньги переходят в руки того, кто их занимает, то к нему переходит и полное право владения ими. Вот почему это соглашение отождествляли с продажей. А взимать проценты означает: продать вещь, а потом требовать плату за пользование им. Поэтому те, кто считал проценты платой за потерю времени, потраченного в ожидании платежа, отрицали, что время - это общая собственность, которой нельзя торговать.
Также распространенными были взгляды, ростовщичество позволит богатым людям направлять свои деньги только в предоставлении займов, а не инвестировать, например, в сельском хозяйстве. Поэтому в нем будут работать только бедняки, а они не имеют достаточно денег на скот и инструменты.
Итак, согласно христианским канонам только евреи могли предоставлять деньги взаймы под проценты представителям всех национальностей. Всем остальным церковное право это запрещало.
Сначала запрет давать деньги под проценты касалась только духовенства. Никейский собор 325 г.. Запретил ему такие финансовые операции под страхом лишения духовного сана. Капитулярием мы Карла Великого и соборами IX в. этот запрет распространялась и на мирян.
В 1179 папа Александр III постановил, что ростовщики не могут допускаться к причастию, а в случае их смерти не могли хоронить по христианскому обычаю, священники не имели права принимать от них милостыню. Духовных лиц лишали их должностей, пока епископ не признавал их исправления. Ростовщиков и их наследников заставляли возвращать несправедливо нажитое богатство.
Папа Григорий X в 1274 на Лионском соборе постановил, что коммуны и другие ответственные лица не имели права снимать ростовщикам-иностранцам помещения для ведения их деятельности, а тех, что уже функционировали, следовало выгнать течение трех месяцев. Другой наказанием было непризнание завещаний тех ростовщиков, не раскаялись, то есть не вернули своим заемщикам проценты. Еще дальше пошел папа Климент V1311 p., Который приказал всех, кто способствовал ведению ростовщичества, отлучать от церкви.
Но развитие экономических отношений невозможно без кредита, который, в свою очередь, требует уплаты процентов, призванные минимизировать риск невозврата заемных средств. Поэтому кредиторы пытались различными способами обойти эти запреты, используя такие средства, как залог с правом выкупа, займы при условии участия в прибылях, оплату более полноценной монетой, чем та, в которой был предоставлен заем.
Учитывая такую ситуацию, церковь и государство начали только ограничивать размер процентов, которые взимались за пользование ссудой. Так, 1545 в Англии было установлено максимальную ставку в размере 10% в год. В 1652 г.. Ее снизили до 6%. Такую же ставка была установлена тысяча шестьсот один p. во Франции. Такие ограничения отменили только в XIX в.
Еще одним способом выхода из ситуации было основание в середине XV в. братьями-францисканцами набожных банков. Монах Барнабас с Терни был инициатором создания института по предоставлению кредитов людям, которые не имели денег и поэтому должны были обращаться к ростовщикам. Этот институт получил название monte dipietа - гора набожности. Те, кто нуждались наличности, могли одолжить ее без процентов только под залог ценных вещей.
Церковь приняла эту идею, и папы утверждали уставы таких институтов, которые создавались в разных городах Италии. Первые из них были образованы 1463 в Орвието и 1464 в Перудже. Учредителями таких институтов стали братья-францисканцы. Средства для предоставления кредитов собирались с пожертвований. Евреи выступали против таких видов банков, это было для них серьезной конкуренции, но новые набожные банки были открыты в Парме, Люсии, Генуе, Вероне, Болонье и др. В 70-х годах XVI в. они были почти в каждом итальянском городе. Уставом некоторых набожных банков уже было разрешено взимать 5-7% за пользование займом на оплату административных расходов. Но каждый из заемщиков должен поклясться, что ему очень необходимы деньги. Вскоре такие институты начали учреждаться в Испании, Польше и Германии.
Североитальянские область под названием Ломбардия была родиной советских банков городских общин, где можно было взять кредит под залог ценных вещей под 2%. Так были созданы первые ломбарды.
Выводы
1. Монетное чеканки варварских королевств было организовано по римским образцам. В полной мере позднеримские монетную систему было заимствовано только в размещенных в Италии королевствах остготов и бургундов. Свевы и вестготы позаимствовали лишь образцы золотых монет, а вандалы - серебряных и бронзовых. Это было вызвано, прежде всего, потребностями локального денежного обращения, а также особенностями политической жизни и региональными традициями.
2. Характерными особенностями варварского чеканки монет является их политически прокламативне значение, небольшие масштабы выпуска мелких серебряных, бронзовых и медных монет, что свидетельствовало о низком развитие торговли, децентрализация эмиссии, а также деградация монетного дела, что выражалось в примитивном оформлении монет.
3. В конце VIII в. в королевстве франков Карл Великий провел денежную реформу, которая закрепила господство серебряного монометаллизма, при котором потребности рынка удовлетворялись с помощью высокопробных денарив и оболов. Общее количество продукции 125 известных монетных дворов периода его властвования составляет несколько десятков миллионов денариев. Он также ввел каролингский фунт, который содержал 408 г и лег в основу монетных систем стран Западной Европы.
4. Эпоха феодального денария характеризовалась доминированием серебряного монометаллизма, отсутствием построенной системы монетных номиналов, подобными принципами внешнего оформления и метрологических показателей монет разных стран. Постоянно ухудшалась качество монет, происходила полная децентрализация их чеканки.
5. В XIII-XIV вв. восстановилась система биметаллизма, в которой грош был основной серебряной, а флорин - основной золотой монетами. Ведущее место в этом процессе занимали города Северной и Средней Италии, монетная чеканка которых имело существенное влияние на развитие других европейских денежных систем.
6. В начале XVI в. в чешском городке Санкт-Йоахимсталь началась чеканка серебряных монет - талеров. Впоследствии они стали общепризнанными международными монетами, которые послужили основой для формирования ряда национальных денежных систем и с определенными изменениями доминировали на монетном рынке многих стран вплоть до XX в.
7. Живая торговля стала основной причиной возрождения банковского дела в IX в. Банковские операции преимущественно проводили торговые дома, созданные в городах Северной Италии. Они не только обслуживали внутренний рынок, но и предоставляли кредиты королям и крупным феодалам во всех европейских странах от Италии в Англию.
8. Важное место в развитии кредитных отношений в средневековой Европе занимала христианская религия. Библия запрещала взимать проценты по займам, сдерживало эффективное развитие экономики и оставляло место для ростовщиков-евреев. Только в XVI в. церковь отказалась от кардинальных мер, но дальше устанавливался максимальный размер процентов по кредитам.
Зарождение банковской системы в Европе в Средневековье
1 Введение
2 Первые банки
3 Ростовщичество
4 От векселя до банковского билета
4.1 Венецианский банк
4.2 Венецианский жиро-банк
4.3 Генуэзский банк св. Георгия
4.4 Развитие банков в других странах Европы
4.5 Роль Дж.Лоу в развитии банков
5 Крупнейшие банкиры средневековья
6 Заключение
7 Список литературы
ВведениеБанки – удивительное изобретение человечества. История их уходит в глубину веков, а сфера деятельности не знает ни географических, ни национальных границ. Без банков немыслимо современное денежное хозяйство. Им нет альтернативы в будущем, поскольку они являются основным и связующим звеном всей экономической жизни.
Государство, игнорирующее банковскую деятельность и экономическое значение банка, обречено. К.Маркс писал, что банковская система по своей формальной организации и централизации "…представляет собой самое искусное и совершенное творение, к которому вообще приводит капиталистический способ производства".
О банках и банковской деятельности написано множество книг, тем не менее экономисты продолжают дискуссию как о времени возникновения банков, так и о понимании их специфической роли в экономике различных исторических формаций, в частности при переходе к рынку. Доктор экономических наук О. Лаврушин, например, пишет, что "бытующие представления о природе появления банков расходятся не на 1-2 десятилетия, а охватывают почти 2 тысячи лет. Значит, суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, применяемой для различных сторон, хотя для экономической науки это тоже не формальный вопрос, сколько в определении того, что же считать банком…".
Впрочем, историки все увереннее говорят о том, что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капитализма, в период становления государства на этапе достаточно оживленного развития товарного обмена, денежных и кредитных отношений. Последние, как известно, существовали уже в рабовладельческом обществе. В Древнем Риме были зафиксированы первичные нормы банковского и кредитного права. Согласно этим нормам, как отмечают исследователи, в III веке до нашей эры римские банки, специализировавшие на меняльном деле, назывались
нумуляриями, им уже разрешалось вести кредитные операции.
Арентарии , специализировавшиеся на кредитных операциях, получили возможность на базе посредничества в платежах широко предоставлять ссуды своим клиентам.
Первые банки обладали обширным набором функций и обслуживали не только потребительские нужды. Перечень их кредитных сделок был немалым. В Вавилоне, например, банки предоставляли кредиты, покупали и продавали земельные участки, выполняли ряд других операций, даже поставляли рабынь в публичные дома, о чем сообщает Эвелин Кленгель Брандт в книге "Путешествие в древний Вавилон".
Банк – самостоятельное, независимое, коммерческое предприятие. В этом исследователи видят его сущность. Однако деятельность современного банка (банковского учреждения) так многогранна, что становится зачастую неопределенной.
В настоящее время банки, естественно, выполняют свои традиционные задачи, организую денежный оборот и кредитные отношения. Однако теперь в их функции входят также осуществление финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля – продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того, кредитные учреждения производят консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют подсобные предприятия.
Изучение многовековой истории банковского дела, не только показывает пути развития и утверждения института банка в экономических системах разных стран, но и намечает перспективы его будущего развития.
Историки доказали, что еще 2300 лет до нашей эры у халдеев не только велась активная торговля, но и были торговые компании, которые на ряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали также ссуды то есть выполняли одну из задач, присущих банкам даже в нашем современном понимании. Впрочем, как утверждают исследователи, обособленные "кредитные операции" возникли позже: они относятся к VI веку до нашей эры.
Слово "банк" происходит от итальянского "banco", означающее "стол". Такие столы – banco устанавливались на многолюдных, шумных площадях, где происходила оживленная торговля товарами. В Древнем Риме, особенно в период империи, рынок-торжище представлял собой просторную площадь (как правило, часть сложно комплекса – форума, или главной городской площади), специально предназначенную для рынка и являющуюся одновременно центром политической жизни города.
В торговле использовались разнообразные монеты, которые чеканились как государствами, так и городами и даже отдельными лицами, - единообразной денежной системы не существовало. Имели хождение монеты различной формы, достоинства, причем нередко ниже нарицательной цены, указанной на них. В этом бесконечном денежном многообразии, естественно, требовались специалисты, которые бы разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить их, или, по крайней мере, дать дельный совет по их обмену. Таковыми являлись менялы. Они-то обычно и располагались со своими особыми столами на рыночной площади, где происходила торговля.
По мнению историков, понятие банка, закрепившееся в сознании людей, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались
трапезидами (от греческого trapeza – стол).
Первые банки, как отмечают многие авторы, возникли на основе меняльного дела – обмена денег различных городов и стран. В тоже время ряд авторов подчеркивают, что подобного рода отождествление природы банка с операциями по обмену валют вуалирует истинное происхождение первых кредитных учреждений и не может лежать в основе наших представлений о его сути. Они настаивают на том, что сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней отсутствует кредитная основа, которая бы определяла главное направление деятельности банков более позднего периода.
Некоторые экономисты утверждают, что буквальное толкование банка приводит к выводу о том, что происхождение его следует относить лишь к такому периоду развития хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег. Однако известно, что сохранная операция, ориентирующая на внутреннее обращение, является более древней и именно она в большей степени приближает нас к пониманию сути кредитных учреждений.
Уже в те далекие времена на ряду с кредитными операциями древних банков постепенно получали развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Они производились с помощью так называемого "трансферита", то есть переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в древнем банке имел свой личный документ – таблицу с обозначением его имени. Если вкладчик сдавал свои свободные деньги в банк на хранение, то ему уже не нужно было лично платить в том или ином случае, все платежи за него выполнял опытный банкир, у которого находились вклад и таблица с именем вкладчика.
Преимущества банков были на столько очевидны, что они не могли привлечь внимания деловых людей, количество которых, надо полагать, тоже было немалым. Постепенно банки стали выполнять работу доверителей по составлению договоров между клиентами, а также выступать посредниками в торговых сделках.
Прогресс в банковском деле привел к тому, что для облегчения расчетов стали выпускаться даже банковские билеты (hudu – "гуду"), которые обращались наравне с полноценными деньгами. По некоторым оценкам, вполне достоверным считается, что хотя вексельными операциями древние банкиры не занимались, тем не менее существовали кредитные письма с обращением за платежом к банкиру.
Во все времена нужда заставляла обращаться к богатому соседу. Понимая безвыходность положения бедняка и свою незаменимость, богач спасал разоряющееся хозяйство, оказывая помощь в виде ссуды, условия последней были разные, но всегда тяжелые. Нередко ссуда давалась скотом с условием, что берущий ее должен за пользование рабочей силой скота сам отработать на земле заимодавца.
Бедняк, не имевший рабочего скота для обработки своих полей, получал быка от богатого соседа-скотовода с условием отдачи ему половины урожая за временное пользование быком: Этот вид задолженности назывался там утрачеством, а потом – половничеством.
У землевладельцев ссуда часто выдавалась зерном. При возврате ссуды всегда требовалось значительно больше зерна, чем было дано, т.е. взимался процент, о величине которого участники сделки обычно договаривались заранее.
Ф. Бэкон считает: “Если кто возразит, что это явится как бы поощрением ростовщичества, которое сейчас в иных местах едва терпят, то мы ответим, что лучше умерить ростовщичество, признав его открыто, нежели дать ему полную волю, потворствуя ему в тайне".
Развитие кредитного дела, появление капиталистических банков было направленно против ростовщичества, так как ростовщический капитал изымал у заемщика весь прибавочный продукт и, следовательно, последний не мог систематически использоваться для целей капиталистического воспроизводства.
Ростовщичество сохраняется и в условиях капиталистического производства, особенно в тех странах, где относительно слабо развиты капиталистические товарные отношения. "Чем незначительнее та роль, которую в общественном воспроизводстве играет обращение, тем больше расцветает ростовщичество", - писал К. Маркс.
В наше время особенно сильны позиции ростовщичества и Индии, Пакистане, Индонезии. Ростовщичество в форме предоставления мелких ссуд под очень высокий процент существует и в индустриально развитых странах, хотя эти операции запрещены законом и проводятся, как правило, нелегально.
С развитием торговли к концу средних веков произошли и некоторые усовершенствования в области обмена. Известные с античных времен формы простой мены, купли-продажи за наличные деньги и другие финансовые операции подверглись изменениям под влиянием усложнившихся экономических отношений.
В простейшей форме вексель представлял собой письменный приказ, которым какое-либо лицо, жившее в одном месте, поручало 3-му лицу, находившемуся в другом месте, заплатить предъявителю векселя обозначенную на нем сумму денег. В вексельной сделке участвовало, по крайней мере, три лица:
- ремиттент, уплачивавший деньги в данном городе и п лучавший в другом городе их ценность в местной монете;
- трассант, принимавший деньги и обязывавшийся доставить соответствующую сумму в другом месте;
- трассат, уплачивавший эту последнюю сумму ремитенту.
Позднее в вексельный оборот было введено четвертое лицо – презентант, который предъявлял вместо ремиттента вексель к уплате и получал деньги. Благодаря употреблению векселей опасность быть ограбленным устранялась.
Распространению переводных векселей содействовали также беспорядки в сфере монетного дела. В те времена не т лько короли, но даже каждый город и каждый феодал пользовались правом чеканить монету. Б льшое разнообразие монет с различным весом и содержанием чистого металла сильно затрудняло обмен, так как купцы не всегда могли разобра ься в соотношении монет раз ичных городов и государств.
Для осуществления размена обращавшихся монет во всех торговых центрах появились известные с давних времен особые лица - менялы. Теперь их отличие заключалось в постоянных сношениях между собой. Благодаря употреблению меняльных писем купцу, прибывшему в чужой город, обеспечивалось, с одной стороны, приобретение настоящей, неподдельной монеты от менялы, который профессионально умел отличать фальшивку, а с другой стороны, получение денег, имеющих хождение в данном городе.
Первоначально векселя служили только для перевода денег и не оставались в обороте дольше того времени, какое нужно было для переезда торговца с одного города в другой.
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
- О. Лаврушин "Банк и народное хозяйство" // Вопросы экономики. – 1991. - №12
- История экономики: Учебник / Под общ. Ред. Проф. О.Д. Кузнецовой и проф. И.Н. Шапкина, - М.: Инфра-М, 2000 г.
- К. Маркс, Ф. Энгельс Соч. Т. 25. Ч. 2
- В.З. Черняк, " Банки и банкиры", - М. "Финансы и статистика" 1998г.
- Е.Б. Ширинская "Операции коммерческих банков и зарубежный опыт", - М. Финансы и статистика, 1993 г.
1. Зарождение банковского дела в Древнем мире
2. Возникновение банков в Европе
3. Возникновение банков в России
1. Зарождение банковского дела в Древнем мире. Банки у народов древности возникли в период совершенной оседлости, когда появлялись в той или иной форме деньги (скот, мех, кость, зерно и пр.). Такие учреждения существовали в Вавилоне, Египте. При натуральном хозяйстве местом хранения товарных денег были храмы. В них концентрировались продукты, предназначенные для обмена с другими общинами и государствами. Фактически в древности с помощью храмов стали формироваться основы денежного хозяйства.
Так, известные банкирские дома Эгиби и Мурашу в Вавилонии в VI в. до)., совершали банковские операции: комиссионные — по покупке-продаже (платежи за счет клиентов; принимали денежные вклады; выдавали кредиты под расписку и залог; выступали поручителями, доверителями, советчиками при составлении разного рода договоров и сделок.
Банковское дело в Египте до н.э. было организовано в форме государственной монополии. В Александрии находился банк, тесно связанный с государственным казначейством. Отделения его находились во всех административных центрах страны, а они имели представителей почти в каждом населенном пункте. Эти банки производили: покупку, продажу и размен монет; «выдачу ссуд; операции с недвижимостью, ломбардные операции; учет обязательств до наступления срока, прием вкладов; доверительные операции; операции по переводам и акцептам и пр.
В Греции первоначально банковские операции (прием вкладов) производились в храмах. Так, военный фонд Аттического союза был передан на хранение в храм Аполлона в Делосе, затем в храм Афины в афинском Акрополе. Впоследствии, в связи с интенсивным развитием торговли, последовавшим за Персидскими войнами, нужда в кредите и посредничестве побудила и частных лиц заняться банковскими операциями. Посвятившие себя этому делу афиняне назывались трапезитами (от греч. трапеза — стол). Они проводили свои операции в 33 городах. Овладев в наибольшей степени меняльным делом, трапезиты получали высокие доходы. Знание содержания металла в монетах, курсы разных монет разных полисов, определение степени их износа, предвидение возможности перечеканки делали трапезитов подлинными профессионалами.
В государственных казначействах деятельность специалистов разных профессий была унифицирована:
· наукрарии занимались приемом и выдачей денег;
· полеты отчитывались по доходам и расходам;
· аподеки собирали денежные средства;
· логисты оценивали правильность осуществления денежных операций;
· эфвины в судебном порядке разрешали вопросы неправильного составления отчетности.
Банковское дело в Риме возникло к концу III в. до н.э. Об этом свидетельствует название банкиров «трапезиты», которое лишь впоследствии сменилось уже римским термином «аргентарии».
Государственные банки в Риме появляются в эпоху Римской империи. Чисто банковские операции у них тесно связаны с возникновением налогов и управлением государственным имуществом. Следовательно, сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на древнем Востоке, но активно перенимаются в Древней Греции и Древнем Риме, а затем — в средневековой Европе".
В средневековой Европе место за алтарем каждой церкви являлось хранилищем денег, которые временно оставлял меняла, обычный горожанин и крестьянин.
Одновременно с появлением частных кредиторов в лице торговых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой деятельностью, действуют государственные торговые агенты — в древнем Вавилоне их называли тамкарами. Придавая оптовый характер некоторым видам торговли, тамкары усиливали свое влияние внесением денежных вкладов и созданием страхового фонда торговой общины. Основной операцией таких общин стала продажа и купля денег в виде металлических слитков, торговля ими других странах.
Всей зарождавшейся торгово-обменной деятельностью в основном занимались рабы, платившие оброк. Действуя самостоятельно, на свой страх и риск, они были более выгодны государству и торговым домам.
Развитие рабства и закрепление за рабами денежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, обменных, кредитных, депозитных) в рамках отдельных государств, храмов, торговых домов обеспечили совершенствование посредничества в платежах, стимулировали рост денежных накоплений и их концентрацию, стали основой зарождения банков.
2. Возникновение банков в Европе. Основу денежного предпринимательства заложила деятельность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Италии. Основное соперничество шло между ассоциациями Венеции и Генуи. В 1171 г. Действовавшее в Венеции в течение нескольких десятилетий паевое товарищество закрытого типа приобрело облик депозитного (вкладного) банка. Последующие создаваемые товарищества (банки), будучи частными и являясь собственностью богатых горожан (патрициев), рассматривались властями города как общественная касса.
В начале XIII в. итальянские банкиры распространяют поле своей деятельности и за Альпы. Пионерами в этом отношении выступили жители Ломбардии, которые основали в крупных городах Европы свои конторы.
Банковское дело связано с введением вексельного обращения. Первым результатом этого обращения было возникновение ряда городских и государственных учетных банков. В 1587г. в Венеции учрежден Банко ди Риалто, за которым в 1594 г. признано монопольное право учета векселей.
В 1619 г. существовавшее в Венеции общественное товарищество названо жиробанк (от лат. giro — оборот). Он просуществовал до 1806 г.
В период с XII по XVI вв. в той или иной степени все страны Европы оказались под влиянием деятельности итальянских товариществ.
Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций в экономическую деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела прояснилось в процессе развития торговых связей государствами.
Первые компании акционерной формы основаны в 1600 г. в Англии и в 1602 г. в Голландии для торговли с Ост-Индией. Большая часть крупных банте также была учреждена на акционерных началах. Применение акционер-то принципа наряду с появлением векселей и введением банков было важной реформой в области торговли и обмена.
В условиях международной торговли, принявшей широкие масштабы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных торговых сделках значительного количества металлических денег различной пробы и достоинства потребовало создания системы кассиров, чтобы заменить менял.
Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соединении профессий кассиров и менял и приняли решение об учреждении организации, которая заменяла кассиров и менял и действовала бы открыто по уставу. В I 1609 г. создан разменный банк для удовлетворения постоянной потребности, в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства и просуществовал до 1795 г.
Урегулирование городскими властями в 1659 г. монетной системы, установившей твердый тариф мелкой монеты, способствовало чеканке собственной монеты — гульденов, начиная с 1681г. В связи с этим разменный банк был преобразован в депозитный и переводной /жиро/ банк, основная задача которого сводилась к определению качества монет для отбора в ранг «хороших».
Опыт Амстердама имел ограниченные рамки. Только в крупных городах. международной торговли он нашел применение (например, в немецких городах Любеке и Гамбурге).
В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться немецкие торговые дома (товарищества полные или товарищества на вере).
Торговый дом Я. Фуггера (1450—-1528) выполнял все виды известных де-*! нежных операций — от расчетных до кредитных, внедрял в практику доверительные операции по управлению имуществом, опекунские и аудиторские 1 услуги.
Во Франции в XII — XVI вв. предпринимались неоднократные попытки создания товарищества для выдачи ссуд под некрупные залоги (заклады). В 1673 г. выдача ссуд под залог регламентируется. Повсеместное распространение банков достигло столицы страны — Парижа.
В XVII в. сформировались объективные предпосылки изменения положении банков и банковского дела в Европе. Благодаря образованию мирового товарного рынка в ходе великих географических открытий XV — XVI вв., усилению национальных интересов и экономических притязаний отдельны! европейских государств, качественному повышению уровня хозяйственны* возможностей, интернационализации финансовых связей, обострению рискованности предпринимательской деятельности банковское дело неизбежно должно было соединиться с общим процессом глобализации мирохозяйственных отношений.
Отвечая потребностям времени, часть жиробанков пытались занимать кредитованием. Но пока условия монетного обращения оставались неудовлетворительными, это происходило редко и в небольших размерах. Кредитные операции угрожали подорвать доверие торговых кругов к ценности банковских денег. Только с улучшением условий монетного обращения это направление банковского дела могло развиваться.
Основные функции банков (привлечение временно свободных денежных средств и их накопление; кредитование ремесел, промыслов, государств, частных лиц; осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве) получили свое развитие в рамках регулирования денежного обращения, поддержания его устойчивого равновесия в условиях постоянного дефицита денег.
Английский банк стал первым эмиссионным банком. Вскоре последовало учреждение подобных банков и в других странах, где промышленность достигла соответствующего уровня развития. В Пруссии в 1765 г. Фридрихом Великим учрежден Королевский Банк в Берлине. Первоначально это был I только жиробанк, а не эмиссионный, т.к. размер операций не оправдал возлагавшихся надежд, банк уже в следующем году получил право выпуска банкнот. После поражения Пруссии в 1806 г. он также прекратил платежи. В государственных интересах банк выдавал ссуду под землю и это его погубило. В 1846 г. он преобразован в Прусский банк в форме акционерного общества под государственным наблюдением, а из него при основании Германской империи возник Германский Имперский Банк.
3. Развитие банков в России. В Древней Руси вследствие отсутствия капиталов и общей бедности народонаселения кредит был развит слишком слабо. Деньги если и давались, то под непомерно высокие проценты.
По Русской Правде, изданной в 1019 г., законным считалось 20% годовых, разрешалось брать и 40% за «малое число дней», но 60% считалось лихвою, и за это полагалось наказание. «Если заимодавец потребует уплаты долга, а должник начнет отпираться, то заимодавец обязан представить свидетелей, которые пойдут к присяге, и тогда он получит свои деньги. Если должник не отдавал ему много лет, то платил ему еще 3 гривны в вознаграждение за убытки. Если купец, взяв товары или деньги в кредит, потерпит кораблекрушение, или подвергнется пожару, или будет ограблен неприятелем, то нельзя сделать ему какое-либо насилие или продать его в рабство, но необходимо позволить ему рассрочку платежа на несколько лет, потому что это несчастье от бога, а он не виноват в нем. Если же купец, вверенный ему товар или пропьет, или проиграет, или испортит по глупости, то доверители поступают с ним как им угодно: хотят — ждут, хотят — продадут в рабство, на то их воля.
По уложению царя Алексея Михайловича (1649) взимание процентов, по примеру Запада, было и в Руси признано несогласным с правилами церкви и запрещалось.
При Петре I казна выдавала ссуды учредителям фабрик и заводов — часто безвозвратно. Эти операции не имели значения кредита в современном смысле слова.
Помимо выдачи долгосрочных ссуд, вклады использовались правительством в качестве займов, составляющих подавляющую часть внутреннего дарственного долга.
По проекту графа И.И. Шувалова в 1758 г. учрежден Медный банк. В это время правительство было озабочено распространением медных денег в народе, ходивших по очень высокому курсу и представлявших неплохой дохода для руководства страны. Медный банк предоставлял ссуды промышленникам, помещикам, переводил векселя от лиц, сдававших ему на хранение медную монету. В 1763 г. банк ликвидирован в связи с проблемами по возврату кредитов. В июне того же года в Санкт-Петербурге и Москве открыты банковые конторы вексельного обращения между городами. Цель контор: привлечение в казну серебряной монеты. Выдавая ссуду под векселя медной монетой, банк требовал от заемщика возвращения ее серебряной монетой. Кроме того, купец, желавший ехать из Петербурга в Москву, вносил деньги в Питере и получал ассигновку на Москву. Таким же образом, банковые конторы производили платежи по векселям. Эти банковые контора не принесли развитию российского кредита существенной пользы.
Петром Ш задуман проект реорганизации банков, по своему типу приближенного к современному понятию о банках, однако по кратковременности своего царствования, он не успел привести проект к исполнению в связи с дворцовым переворотом.
При Екатерине II согласно «Денежному манифесту» 1768 г., в России учреждались два банка для размена ассигнаций — в Петербурге и Москве московские ассигнации следовало предъявлять для обмена на ходячую монету только в Московский банк, а петербургские — только в Петербургский,
Екатерина II с 1 января 1769 г. ввела в стране бумажное обращение (медные монеты были крайне неудобны в обращении), отпечатаны ассигнации.
В 1791 году ассигнационные банки объединили в один — Государственный ассигнационный банк — с правлением в Петербурге и отделением в Москве. Этот банк имел право: закупать внутри государства медь и выпускать ее за границу; выписывать из-за границы золото и серебро в слитках и монете; завести в Петербургский Монетный двор и чеканить монету; производить учет векселей.
В целом к началу XIX в. в России не сложилась система организации коммерческого кредитования. Причиной тому послужило слабое развитие торговли и промышленности. Государственный ассигнационный банк существовал вплоть до замены ассигнаций государственными кредитными билетами. А это произошло в июне 1843 г.
С началом царствования Александра II в банковскую систему допущен частный капитал. Вслед за учреждением Госбанка в стране стали возникать частные кредитные учреждения двух видов — в форме общественных заемщиков и в акционерной. Эти кредитные учреждения — Общества взаимного кредита (ОВК) — строились по принципу взаимной материальной ответственности членов за дела общества. Особенность ОВК — в отсутствии паевого капитала. Каждый член общества делал взнос в оборотный капитал и принимал на себя ответственность за его операции в десятикратном размере к сумме вступительного взноса. Величина предоставляемого ему кредита зависела от суммы вступительного взноса ОВК производили учет и выдачу ссуд под векселя, ценные бумаги и различные товарные операции. Пассивы формировались за счет взносов, текущих счетов и вкладов.
Вслед за ОВК начинают создаваться частные коммерческие банки на акциях - депозитные банки. Первый в России акционерный банк образован по почину председателя Петербургского биржевого комитета Е.Е. Брандта в 1864 г. — С. петербургский Частный Коммерческий банк. Успех первого акционерного банка означал прорыв казенной монополии в банковском деле. Вторым по времени учрежден Московский Купеческий банк (1866). В 1863 г. создано первое в России Санкт-Петербургское общество взаимного кредита.
31 мая 1860 г. утвержден устав нового Государственного банка. Он преобразован из Государственного коммерческого банка, созданного в 1817г. Свою родословную Государственный банк ведет от первых государственных банков в России (1754).
Согласно Уставу новое учреждение являлось банком краткосрочного коммерческого кредита, призванным содействовать «упрочнению банковской системы» и «оживлению торговых оборотов» в стране.
В основу устава Госбанка положен устав французского Центрального банка.
По Уставу 1860 г. Государственный банк состоял в ведении министра финансов и под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Государственный банк способствовал созданию в стране системы учреждений мелкого кредита по кредитной кооперации крестьян и кустарей. В результате денежной реформы 1895 — 1897гг. Государственный банк пучил эмиссионное право. С этого времени денежное обращение России базировалось на золотом монометаллизме.
В 1869г. организован Санкт-Петербургский Международный коммерческий банк. В этой операции участвовала группа иностранных банкиров: И. Бренберг, «Госслер и К°» (Гамбург), «Б.Г. Шредер и К°» (Амстердам), братья Бетман (Франкфурт-на-Майне), «Эмиль Эрлангер и К°» (Париж).
В 1871 г. созданы Азовско-Донской коммерческий банк в Таганроге и Русский для внешней торговли банк в Санкт-Петербурге. В мае того же года в России создан первый акционерный земельный банк — Харьковский.
Земельные банки выпускали 6%-ные закладные листы в кредитных руб-лях и выдавали ссуды либо в закладных листах пр нарицательной стоимости, либо деньгами, но ниже нарицательной стоимости. В апреле 1873 г. создан центральный банк русского поземельного кредита, Его учредителями выступи банкиры А. Френкель и Л. Розечталь, а акционерами стали российские и зарубежные банкирские дома. Основные цели банка: размещение закладных шов русских земельных банков на денежном рынке европейских стран; привлечение иностранного кредита в сельское хозяйство России.
В 1871—1873 гг, создано 10 земельных банков. Их число не изменилось до 1917г.
В 1862 г. принято Нормальное Положение для городских банков и новый устав сберегательных касс.
В 1870 г. в стране насчитывалось 29 акционерных банков, 15 обществ взаимного кредита, 163 городских банка и 11 ссудно-сберегательных товариществ. Эту систему венчал Государственный банк, имевший 41 отделение.
К концу XIX столетия в России сложилась капиталистическая банковская система, закончился первый, экстенсивный этап ее роста.
В 1909 г. Россия вступила в полосу промышленного подъема. Период 1909—1913 гг. стал зенитом в развитии денежно-кредитной системы дореволюционной России.
Были созданы новые банки, в т.ч. крупнейший Русско-Азиатский, организованный при активном участии Министерства финансов в 1910г. Банк возглавил бывший директор общей канцелярии Министерства финансов Путилов.
Российские акционерные коммерческие банки подразделялись на три категории: петербургские, московские и провинциальные.
В Петербурге было сосредоточено около 64% всего банковского капитала.
К 1914 г. главную роль на денежном рынке России играли 12 крупнейших банков. 9 из них являлись петербургскими, 2 — московскими и 1 — провинциальным. На эти 12 банков падало 79—80% основных активов и пассивов всех 50 акционерных банков.
Первая мировая война имела трагические последствия для денежно-кредитной системы всей российской экономики. Финансирование войны проводилось за счет денежной эмиссии и заграничных займов. Большая часть промышленности переключилась на военные заказы, которые почти полностью финансировались казной. Резкое сокращение производства товаров для широкого рынка при непрерывно растущих ценах повлекло ликвидацию коммерческого кредита и породило сильную спекуляцию товарами, которая стала источником крупнейших доходов. Спрос промышленности на банковский кредит и финансирование чрезвычайно сократился. Огромный прирост банковских ресурсов был направлен на операции с государственными займами, т.е. на финансирование военных расходов. Свободные денежные капиталы устремились на покупку акций как в целях страховки от обесценивания рубля, так и для захвата контроля над акционерными обществами. Это повлекло за собой сильный рост курса акций, учреждение новых обществ и очень значительное увеличение акционерных капиталов старых предприятий.
После октябрьских событий 1917 г. согласно подписанному Ш.Лениным декрету «О национализации банков» от 27 декабря 1917 г. Государственный банк был преобразован в кредитное учреждение новой власти. В стране введена государственная монополия на банковское дело. Акционерные коммерческие банки подлежали национализации и были слиты с Государственным банком, который месяц спустя назывался Народным банком Российской республики.
В 1921 г. создан Государственный банк РСФСР, преобразованный в Государственный банк СССР, находящийся в прямом подчинении Правительства.
Госбанк СССР до банковской реформы 1987 г. являлся единым эмиссионным, кредитным, расчетным и кассовым центром страны, выполняя (в отличии от центральных банков промышленно развитых стран) функции, присущие центральному, так и другим банкам. С 1988 г. функции кредитования расчетно-кассового обслуживания народного хозяйства были переданы государственным специализированным банкам.
Центральный банк в РФ создан после обретения ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре
1990 г . переименован в Центральный банк РСФСР (Банк РФ), а в апреле 1995 г. — в Центральный банк РФ (Банк России).
В эпоху раннего средневековья банковское дело переживало упадок. Лишь с развитием торговли, ремесел и сельского хозяйства, начиная с ІХ ст., в североитальянских городах наблюдалось экономическое возрождение.
Одним из наиболее развитых городов Италии была Флоренция, которая получила свое преимущество в первую очередь благодаря чеканке качественных золотых монет. Большие флорентийские компании, кроме занятий торговой деятельностью, беспокоились финансовыми делами Церкви и папы. Впоследствии они перебрали контроль над таможней Барлетти на юге Апеннинского полуострова, что позволило им вести резвую международную торговлю. В Англии они одалживали королю и большим землевладельцам значительные суммы под гарантию права взимания пошлины и привилегий в экспорте сырья (прежде всего шерсти). Впоследствии флорентийцы распространили свою деятельность на Нидерланды, Каталонию, Кастилию и восточные страны. Там, где были агенты известных банкирских домов, которые были уполномочены собирать выданные кредиты, налоги или церковную десятину, быстро образовывался торговый центр с небольшой флорентийской колонией. В отличие от флорентийцев, венецианские и генуэзские купцы предоставляли преимущество финансовой деятельности на внутреннем рынке. Их кредитные операции сводились к покупке ценных бумаг государственной ссуды, финансирования отдельных торговых предприятий других купцов и судовладельцев.
Для банковского дела средневековой Италии был характерным высокий уровень развития безналичных операций. Одним из способов их проведения было использование переводного векселя, который приобрел популярность из ХІІІ ст.
Существовали в эпоху средневековья и менялы, которые осуществляли обмен денег. Часто они предоставляли и некоторые банковские услуги. Но вексельные операции или безналичные расчеты были под жестким контролем государства и четко отмежевывались от ростовщической деятельности. Случаи, когда эти банкиры давали в ссуду средства правителям, коммунам и частным лицам, осуждались государством и карались законами. С целью прекращения такой практики в Венеции в XIV ст. было принято решение о замене всех частных банков одним государственным. Оно было реализовано в XVI ст.
Обычно деньги под проценты одалживали не менялы, а купцы, которые объединялись в большие компании. Последние были созданы в Риме, Сиене, Флоренции, Пьяченци и других городах. Большинство из них совмещали в своей деятельности финансирования промышленного производства, торговые и банковские операции. Но были и такие, как, например, Большой стол Буонсеньйори в Сиене, созданный в ХІІІ ст., который специализировался на кредитных операциях.
Капитал торгово-банковских компаний образовывался за счет взносов участников и депозитов, которые вносились жителями города в основную контору, или иностранцами, которые вносили свои средства в филиалы, открытые в других городах или странах. Привлеченные депозиты четко переделялись на две категории:
- депозиты на текущий счет - вкладывались купцами в банк, где они обслуживались, для проведения безналичных расчетов. Этот вид депозитов не приносил вкладчикам доходов. Существуют даже мысли, что купец должен был заплатить банкиру небольшое вознаграждение за выполненные им операции. Привлеченные таким образом средства нельзя было использовать для предоставления кредитов другим клиентам или направлять на финансирование торговых соглашений;
- депозиты под проценты приносили достаточно высокие доходы. Это значило, что вкладчики знали, что их средства направлялись в рискованные, но прибыльные проекты.
В средневековой Италии существовали и морские ссуды. Купец или судовладелец, который отправлялся в плавание, получал у кредитора, в лице которого могли выступать несколько компаний, определенную сумму. Ее необходимо было вернуть вместе с процентами, когда купец прибывал в порт назначения или возвращался к порту, откуда начинал плавание. Проценты за такими кредитами были достаточно высокими. Так, в конце ХІІ ст. они составляли 20-25%, но не годовых, а на срок плавания. Другие договоры, согласно которым морская ссуда предоставлялась на 2 года, предусматривали 33% годовых. Известен также случай, когда плавание не было слишком длительным, но достаточно опасным, и проценты выросли до 50.
Существовала еще одна форма привлечения средств на ведение морской торговли, которая называлась комендой (в Венеции - колеганцой). Наибольшее распространение она достала, начиная с ХІІІ ст. Известно два вида коменды:
- двусторонняя коменда (в Генуе - компания), при которой компаньон, который оставался в городе, вносил две трети необходимого капитала, купца, который отправлялся в плавание, - остальные, а прибыль была делящейся поровну;
- односторонняя коменда (собственно коменда), при которой компаньон, который оставался в городе, вносил весь капитал и получал 75% прибыли.
В XV ст. одним из наибольших в Европе стал банк семьи Медичи. Представители этой династии правили Флоренцией в течение трех веков. Из этой семьи также происходили два римских папы и две королевы Франции (Екатерина и Мария). Это свидетельствует о весомом положении средневековых банкиров не только в экономике, но и в политике.
Относительно конкретных организационных форм ведения банковского дела известно, что в 1171 г. в Венеции действующее на протяжении нескольких десятилетий паевое общество закрытого типа приобрело вид депозитного (вкладного) банка. В 1407 г. был создан банк святого Георгия в Генуе, который сначала был ассоциацией кредиторов государства, но впоследствии начал принимать денежные вклады от частных лиц. В 1614 г. венецианское сообщество было названо жиробанком. Главными его операциями стали платежи металлической монетой и бумагами общества. За период от ХІІ по XVI ст. все страны Европы почувствовали влияние итальянских банков. Так и сам термин “банк”, который возник где-то в ХІ ст., происходит от итальянского banco - скамья, стол.
В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов начали развиваться немецкие. Они не подлежали жесткому контролю, потому что располагались вдалеке от материнской компании, не имели устава и не были обязаны публиковать свои балансы, чего требовала власть итальянских городов. Основными операциями были привлечение денег от больших вкладчиков и предоставления ссуд под залог.
В ХІІІ ст. в Англии итальянские торговцы заняли место евреев, которых выгнали из страны. Итальянцы одалживали деньги, страховали грузы, обменивали валюту. В то время, когда ростовщичество было вне закона, они называли заем денег временным подарком, который впоследствии будет возвращен с благодарностью (то есть, процентами). Причиной изгнания евреев не только из Англии, но и из других европейских стран было то, что представители именно этой национальности наиболее массово прибегали к ростовщичеству. Они стягивали из простых людей очень высокие проценты за ссудами, в результате чего те попадали в кабалу к кредитору.
Все человеческие моральные кодексы осуждали ростовщичество. Осуждала его и церковь, в частности христианская. Вот основные аргументы, которые использовались при этом:
- в Евангелие от Луки написано: “Одалживайте, не ожидая назад ничего”;
- в Святом Письме также есть закон Моисея, который запрещает евреям брать процент от своих братьев (других евреев). Христианская Церковь всех считала братьями (не только евреев);
- Аристотель, на основе трудов которого формировало свои взгляды много схоластов, говорил, что деньги как такие являются бесплодными и потому несправедливо требовать за пользование ими уплаты плода от них, которым является процент;
- согласно римскому праву различали два вида вещей: что потребляются (зерно) и не потребляются (дом). Деньги принадлежали к первому разряду. За тем же правом, когда деньги переходят к рукам того, кто их одалживает, то к нему переходит и полное право владения ими. Вот почему это соглашение отождествляли с продажей. А стягивать проценты значит: продать вещь, а затем требовать плату за пользование ею. Тому, кто считал проценты платой за потерю времени, упущенного в ожидании платежа, отрицали, что время - это общая собственность, которой нельзя торговать.
Также распространенными были взгляды, что ростовщичество позволит богатым людям направлять свои деньги лишь в предоставление ссуд, а не инвестировать, например, в сельское хозяйство. Поэтому в нем работать лишь бедняки, а они не имеют достаточно денег на скот и инструменты.
Следовательно, согласно христианским канонам лишь евреи могли предоставлять деньги в ссуду под проценты представителям всех других национальностей. Всем другим церковное право это запрещало.
Сначала запрещение давать деньги под проценты касалось лишь духовенства. Никейский собор в 325 г. запретил ему такие финансовые операции под страхом лишения духовного сана. Капитуляриями Карла Большого и соборами ІХ ст. это запрещение распространялось и на мирян.
В 1179 г. папа Александр ІІІ постановил, что процентщики не могут допускаться к причастию, а в случае их смерти их не могли погребать за христианским обычаем, священники не имели права брать от них милостыню. Духовные лица лишали их должностей, пока епископ не признавал их исправления. Процентщиков и их наследников вынуждали возвращать несправедливо нажитое богатство.
Папа Григорий Х в 1274 г. на Лионском соборе постановил, что коммуны и другие ответственные лица не имели права нанимать процентщикам-иностранцам помещения для ведения их деятельности, а тех, что уже функционировали, следовало выгнать в течение трех месяцев. Другим наказанием было непризнание завещаний тех процентщиков, которые не раскаялись, то есть не вернули своим заемщикам проценты. Еще дальше пошел папа Климентий в V 1311 г., который приказал всех, кто способствовал ведению ростовщичества, отлучать от церкви.
Но развитие экономических отношений невозможно без кредита, который, в свою очередь, требует уплаты процентов, что призванные минимизировать риск невозвращения одолженных средств. Поэтому кредиторы пытались разными способами обойти эти запрещения, используя такие средства, как залог с правом выкупа, ссуды при условии участия в прибылях, оплату более полноценной монетой, чем та, в которой была предоставлена ссуда.
Учитывая такую ситуацию, церковь и государство начали лишь ограничивать размер процентов, которые стягивались за пользование ссудой. Так, в 1545 г. в Англии была установлена максимальная ставка в размере 10% на год. В 1652 г. ее снизили до 6%. Такая же ставка была установлена в 1601 г. во Франции. Такие ограничения упразднили в ХІХ ст. Еще одним способом выхода из ситуации было основание в середине XV ст. братьями-францисканцами набожных банков. Монах Барнабас из Терне был инициатором создания института из предоставления кредитов людям, которые не имели денег и из-за этого должны были обращаться к процентщикам. Этот институт достал название monte di pieta - гора набожности. Те, кто нуждались в наличности, могли одолжить ее без процентов только под залог ценных вещей.
Церковь пристала на эту идею и папы утверждали уставы таких институтов, которые создавались в разных городах Италии. Первые из них были образованы в 1463 г. в Орвието и в 1464 г. в Перудже. Основателями таких институтов были братья-францисканцы. Средства для предоставления кредитов собирались из пожертвований. Евреи выступали против таких видов банков, потому что это было для них серьезной конкуренцией, но новые набожные банки были открыты в Парме, Люсии, Генуе, Вероне, Болонье и др. В 70-х годах XVI ст. они были почти в каждом итальянском городе. Уставом некоторых набожных банков уже было разрешено стягивать 5-7% за пользование ссудой на оплату административных расходов. Но каждый из заемщиков должен был присягнуть, что ему очень необходимые деньги. Вскоре такие институты начали учреждаться в Испании, Польше и Германии.
Североитальянская область под названием Ломбардия была родиной светских банков городских общин, где можно было взять кредит под залог ценных вещей под 2%. Так были созданы первые ломбарды.
В эпоху раннего средневековья банковское дело переживала упадок. Только с развитием торговли, ремесел и сельского хозяйства, начиная с IX в, в североитальянских городах наблюдалось экономи ичне возрождениюня.
Одним из самых развитых городов. Италии была. Флоренция, которая получила свое преимущество прежде всего благодаря чеканке качественных золотых монет. Большие флорентийские компании, кроме занятий торговой деятельностью ю, ходатайствовали финансовыми делами церкви и папы. Впоследствии они получили контроль над таможней. Барлетта на юге. Апеннинского полуострова, что позволило им вести оживленную международную торговлю. В. Англии во ни занимали королю и крупным землевладельцам значительные суммы под гарантию права пошлины и привилегий в экспорте сырья (прежде шерсти). Впоследствии флорентийцы распространили свою деятельность на Нидерланды . Каталонию,. Кастилию и восточные страны. Там, где оседали агенты известных банкирских домов, которые были уполномочены собирать выданные кредиты, налоги или церковную десятину, быстро образовывался торговый цент р с небольшим флорентийской колониюонією.
В отличие от флорентийцев, венецианские и генуэзские купцы предпочитали финансовой деятельности на внутреннем рынке их кредитные операции сводились к покупке ценных бумаг государственного займа финансирования отдельных торговых предприятий других купцов и судовладельцевв.
Для банковского дела средневековой. Италии был характерен высокий уровень развития безналичных операций. Одним из способов их проведения было использование переводного векселя, который вступил популярнос сти с XIII ст.
Существовали в эпоху средневековья и менялы, которые осуществляли обмен денег. Часто они оказывали и некоторые банковские услуги. Но вексельные операции и безналичные расчеты были под жестким контролем государств вы четко отмежевывались от ссудно-ростовщической деятельности. Случаи, когда эти банкиры давали взаймы средства правителям, коммунам и лицам, осуждались государством и наказывались законами. С мет й прекращения такой практики в. Венеции в XIV в было принято решение о замене всех частных банков одним государственным. Оно было реализовано в XVI сXVI ст.
Обычно деньги под проценты занимали. НЕ менялы, а купцы, которые объединялись в крупные компании. Последние были созданы в. Риме,. Си-иене,. Флоренции,. Пьяченце и других городах. Большинство из них совмещали в св воий деятельности финансирование промышленного производства , торговые и банковские операции . Но были и такие, как, например,. Большой стол. Буонсеньйори в. Сиене, созданный в XIII в, который специализировался н а кредитных операцияціях.
Капитал торгово-банковских компаний образовался за счет взносов участников и депозитов, которые вносились жителями города в основную контору, либо иностранцами, которые вносили свои средства в филиалах, открытые и в других городах или странах. Привлеченные депозиты четко переделялись на две категории:
1) депозиты на текущий счет - вкладывались купцами в банк, где они обслуживались, для проведения безналичных розрахуйкив. Этот вид депозитов не приносил вкладчикам доходов. Существуют даже мнения, что в купец должен был заплатить банкиру небольшое вознаграждение за выполненные им операции. Привлеченные таким образом средства нельзя было использовать для предоставления кредитов другим клиентам или направлять на финна нсування торговых соглашенийод;
2) депозиты под проценты приносили достаточно высокие доходы. Это означало, что вкладчики знали, что их средства направлялись в рискованные, но доходные проекты
Наиболее прибыльными, хотя и не наиболее распространенными операциями по размещению капиталов торгово-банкирских компаний, были кредиты под проценты. Последние были разнообразными и зависели от цели и т продолжительности займа. Так, венецианские документы XII в свидетельствуют, что краткосрочный кредит (до одного года) мог предоставляться без взимания процентов. Но по истечении этого срока заем начинала принять сити 20% годовых. Кроме того, за невозврат кредита предусматривалась уплата штрафа, который составил двойной размер кредита и начисленных процентов. Во. Флоренции в начале XIV в процент по обычным займам и колебался от 10 до 15%. Со временем от рос до 20-30%, что зависело от ситуации на денежном рынкему ринку.
В средневековой. Италии существовали и морские займы. Купец или судовладелец, который отправлялся в плавание, получал у кредитора, в лице которого могли выступать несколько компаний, определенную сумму ее необходимо было п вернуть вместе с процентами, когда купец прибывал в порт назначения или возвращался в порт, откуда начинал плавание. Проценты по таким кредитам были достаточно высокими. Так, в конце XII в они составляли 20-25%, но не годовых, а на срок плавания. Другие договоры, согласно которым морская ссуда предоставлялась на 2 года, предусматривали 33% годовых. Известно также случай, когда плавание не было слишком продолжались м, но довольно опасным, и проценты выросли до 5и до 50.
Существовала еще одна форма привлечения средств на ведение морской торговли, которая называлась. Комендо (в. Венеции - колеганцою). Наибольшее распространение она получила, начиная с XIII в. Известны два вида комменды:
1) двусторонняя. Коменда (в. Генуе - компания), при которой компаньон, который оставался в городе, вносил две трети необходимого капитала, купец, который отправлялся в плавание, - остальное, а прибыль делилась поровну;
2) односторонняя. Коменда (собственно. Коменда) при которой компаньон, который оставался в городе, вносил весь капитал и получал 75% прибыли
При использовании комменды купец не мог просто вернуть взятую в долг сумму вместе с процентами, как это делалось в случаях получения банковского кредита, но должен предоставить лицу, его финансировала, дет тальный отчет об израсходованных и полученные суммы, а также, при необходимости, объяснить причины невыполнения обязан.
Анализ процентов за пользование кредитом, которые предоставлялись итальянскими купцами-банкирами, убеждает, что кредитные операции были весьма прибыльными, но одновременно и рискованными. Банкиры, которые обслуговув валы иностранных правителей, зависели от политической и экономической ситуации в стране своих клиентов, их военных побед или поражений. Этим объясняется тот факт, что крупные банкирские компании не могли пр отриматися на рынке на протяжении длительного времени. Так, крупные флорентийские компании обанкротились во время кризиса 40-х pp XIV в, вызванной неплатежеспособностью английского короля и политическими и экс ономичнимы проблемами во. Флоренции и. Неаполитанского королевствавстві.
В XV веке одним из крупнейших в. Европе стал банк семьи. Медичи Представители этой династии правили. Флоренцией на протяжении трех веков. Из этой семьи также происходили два римских папы и две королевы. Франции (Екатерина и. Мария). Это свидетельствует о весомое положение средневековых банкиров не только в экономике, но и в политикетиці.
касается конкретных организационных форм ведения банковского дела известно, что 1171 г в. Венеции действующее на протяжении десятилетий долевое общество закрытого типа приобрело вид депозитного (вкладного) бан дыха. В 1407 г был создан банк святого. Георгия в. Генуе, который сначала был ассоциацией кредиторов государства, но впоследствии начал принимать денежные вклады от частных лиц. В 1614 г венецианское общественное. ООО ариство было названо жиробанк. Главными операциями стали платежи металлической монетой и бумагами общества. За период с XII по XVI в все страны. Европы ощутили влияние итальянских банков. Да и сам термин"банк", который возник где-то в XI в, происходит от итал banco - лавка, ст. banco - лавка, стіл.
В. Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться немецкие. Они не подлежали строгому контролю, потому располагались далеко от материнской компании, не имели устава и не было бы были обязаны публиковать свои балансы, чего требовала власти итальянских городов. Основными операциями были привлечения денег от крупных вкладчиков и предоставление ссуд под засталву.
В XIII в в. Англии итальянские торговцы заняли места евреев, которых выгнали из страны. Итальянцы занимали деньги, страховали грузы, обменивали валюту. В то время, когда ростовщичество было вне закона, они назыв валы займа денег временным подарком, которого впоследствии будет возвращен с благодарностью (то есть, процентамими).
Причиной изгнания евреев не только из. Англии, но и из других европейских стран было то, что представители именно этой национальности массовое прибегали к ростовщичества. Они взимали с простых людей очень вы исоки проценты по займам, вследствие чего те попадали в кабалу к кредитора.
Все человеческие моральные кодексы осуждали ростовщичество осуждала его и церковь, в частности христианская. Вот основные аргументы , которые использовались при этом:
1) в. Евангелии от. Луки написано:"взаймы, не ожидая назад ничего";
2) в. Священном. Писании также закон. Моисея, запрещающий евреям брать процент от своих братьев (других евреев). Христианская церковь всех считала братьями (не только евреев);
3). Аристотель, на основе трудов которого формировали свои взгляды во схоластов, говорил, что деньги как таковые являются бесплодными и поэтому несправедливо требовать за пользование ими уплаты плода от них, которым является проце ент
4) согласно римскому праву различали два вида вещей: потребляемые (зерно) и не потребляются (дом). Деньги принадлежали к первому разряду. По тем же правом, когда деньги переходят в руки того, кто их х занимает, то к нему переходит и полное право владения ими. Вот почему это соглашение отождествляли с продажей. А взимать проценты означает: продать вещь, а потом требовать плату за пользование ею. Поэтому те кто считал проценты платой за потерю времени, потраченного в ожидании платежа, отрицали, что время - это общая собственность, которой нельзя торговатьувати.
Также распространенными были взгляды, ростовщичество позволит богатым людям направлять свои деньги только в предоставлении займов, а не инвестировать, например, в сельском хозяйстве. Поэтому в нем работать только бедняки, а они не имеют достаточно денег на скот и инструменти.
Итак, согласно христианским канонам только евреи могли предоставлять деньги взаймы под проценты представителям всех других национальностей. Всем остальным церковное право это запрещало
Сначала запрет давать деньги под проценты касалось только духовенства. Никейский собор 325 р запретил ему такие операции под страхом лишения духовного сана. Капитулярием мы. Карла. Великог го и соборами IX в этот запрет распространялась и на миряирян.
В 1179 г папа. Александр III постановил, что ростовщики не могут допускаться к причастию, а в случае их смерти их не могли хоронить по христианскому обычаю, священники не имели права принимать от них милости тиню. Духовных лиц лишали их должностей, пока епископ не признавал их исправления ростовщиков и их наследников заставляли возвращать несправедливо нажитое богатствтво.
Папа. Григорий X в 1274 г на. Лионском соборе постановил, что коммуны и другие ответственные лица не имели права снимать ростовщикам-иностранцам помещения для ведения их деятельности, а тех, что уже функцион нувалы, следовало выгнать течение трех месяцев. Другой наказанием было непризнание завещаний тех ростовщиков, которые не раскаявшимся есть не вернули своим заемщикам проценты. Еще дальше пошел папа. Климент V13 11 p, который приказал всех, кто способствовал ведению ростовщичества, отлучать от церквейркви.
Но развитие экономических отношений невозможно без кредита, который, в свою очередь, требует уплаты процентов, призванные минимизировать риск невозврата заемных средств. Поэтому кредиторы пытались разными способами обойти эти запреты, используя такие средства, как залог с правом выкупа, займы при условии участия в прибылях, оплату полноценной монетой, чем та, в которой было предоставлено займову.
Учитывая такую??ситуацию, церковь и государство начали лишь ограничивать размер процентов, взимались за пользование займом. Так, 1545 г. в. Англии было установлено максимальную ставку в размере 10% на ре ик. В 1652 г ее снизили до 6%. Такую же ставку было установлено 1601 p во. Франции. Такие ограничения отменили только в XIX с XIX ст.
Еще одним способом выхода из ситуации было основание в середине XV в братьями-францисканцами набожных банков. Монах. Барнабас с. Терни был инициатором создания института по предоставлению кредитов людям, которые не е было денег и поэтому должны были обращаться к ростовщикам. Этот институт получил название monte dipietа - гора набожности. Те, кто нуждались наличных, могли занять ее без процентов только под залог ценных сказалечей.
Церковь приняла эту идею, и папы утверждали уставы таких институтов, которые создавались в разных городах. Италии. Первые из них были образованы 1463 г в. Орвието и 1464 г в. Перудже. Учредителями таких ин итутив стали братья-францисканцы. Средства для предоставления кредитов собирались из пожертвований. Евреи выступали против таких видов банков, это было для них серьезной конкуренцией, но новые набожные банки было от крито в. Парме,. Люсии,. Генуе,. Вероне,. Болонье и др.. В 70-х годах XVI в они были почти в каждом итальянском городе. Уставом некоторых набожных банков уже было разрешено взимать 5-7% за пользование по физико на оплату административных расходов. Но каждый из заемщиков должен поклясться, что ему очень нужны деньги. Вскоре такие институты начали учреждаться в. Испании,. Польше и. Германийй. Німеччині.
североитальянской область под названием. Ломбардия была родиной светских банков городских общин, где можно было взять кредит под залог ценных вещей под 2%. Так были созданы первые ломбарды
Выводы
1. Монетное чеканки варварских королевств было организовано по римскими образцами полной мере позднеримские монетную систему было заимствовано только в размещенных в. Италии королевствах остготов и. Бургу ундив. Свевы и вестготы позаимствовали лишь образцы золотых монет, а вандалы - серебряных и бронзовых. Это было вызвано, прежде всего, потребностями локального денежного обращения, а также особенностями политического жит я и региональными традицияміями.
2 характерны особенностями варварского чеканки монет является их политически прокламативне значение, небольшие масштабы выпуску мелких серебряных, бронзовых и медных монет, что свидетельствовало о низком развито ок торговли, децентрализация эмиссии, а также деградация монетного дела, что выражалось в примитивном оформлении. Монет.
3. В конце VIII в в королевстве франков. Карл. Великий провел денежную реформу, которая закрепила господство серебряного монометаллизма, при котором потребности рынка удовлетворялись с помощью высокопробных денарив т и оболов. Общее количество продукции 125 известных монетных дворов периода его властвования составляет несколько десятков миллионов денариев. Он также ввел каролингский фунт, который содержал 408 г и ли г в основу монетных систем стран. Западной. Европропи.
4 Эпоха феодального денария характеризовалась доминированием серебряного монометаллизма, отсутствием построенной системы монетных номиналов, подобными принципами внешнего оформления и метрологических пок показателей монет разных стран. Постоянно ухудшалась качество монет, происходила полная децентрализация их чеканкеня.
5. В XIII-XIV вв восстановилась система биметаллизма, в которой грош был основной серебряной, а флорин - основной золотой монетами. Ведущее место в этом процессе занимали города. Северной и. Средней. Италии, мон нетне чеканки которых мало существенное влияние на развитие других европейских денежных систетем.
6. На начале XVI в в чешском городке. Санкт-Йоахимсталь началась чеканка серебряных монет - талеров. Впоследствии они стали общепризнанными международными монетами, которые послужили основой для формирования ни изкы национальных денежных систем и с определенными изменениями доминировали на монетном рынке многих стран вплоть до XX с ст.
7. Живая торговля стала основной причиной возрождения банковского дела в IX в. Банковские операции преимущественно проводили дома, образованные в городах. Северной. Италии. Они не только обслуживали ли внутренний рынок, но и предоставляли кредиты королям и крупным феодалам во всех европейских странах от. Италии к англолії.
8. Важное место в развитии кредитных отношений в средневековой. Европе занимала христианская религия. Библия запрещала взимать проценты по займам, что сдерживало эффективное развитие экономики и залы ишало место для ростовщиков-евреев. Лишь в XVI в церковь отказалась от кардинальных мер, но дальше устанавливался максимальный размер процентов по кредитамтами.